Internkontroll
Internkontrollen utgörs av organisationsstrukturen med tre försvarslinjer, kontrollaktiviteter, rapportering och beredskaps- och kontinuitetsplanering.
Riskhanteringen utgörs av identifiering, hantering och rapportering av risker samt kapitalplaneringen.
Ecster företagsstyrningssystem ska årligen granskas av Internrevision. Granskningens omfattning, resultat och slutsatser ska dokumenteras och rapporteras till styrelsen i Ecster.
Funktionen för internrevision har genom uppdragsavtal lagts ut till Handelsbanken särskilda enhet för Internrevision, Group Audit. Internrevision granskar självständigt och oberoende Ecsters verksamhet och redovisning. En central uppgift för internrevision är att bedöma och verifiera processer för riskhantering, intern styrning och kontroll. Chefen för Group Audit rapporterar till styrelsen i Ecster och lämnar även en årlig sammanfattande rapport till styrelsen.
CFO rapporterar kontinuerligt finansiell ställning, kapitalsituation och förslag till att bekräfta valda måltal till VD och till styrelsen.
Riskkontroll ansvarar för den samlade interna rapporteringen av Ecster alla väsentliga risker på aggregerad nivå. Ansvaret omfattar finansiella risker, operativa risker, likviditetsrisker och kreditrisker. Riskkontroll beräknar och rapporterar också om kapitalkrav och därtill hörande utvärderingar. Chefen för riskkontroll rapporterar direkt till VD och till styrelsen.
Funktionen för compliance har det funktionella ansvaret för compliancearbetet i Ecster. Compliance ansvarsområde är att se till att lagar, förordningar och interna regler samt god sed eller god standard efterlevs inom Ecsters tillståndspliktiga verksamhet. Funktionen för compliance har genom uppdragsavtal lagts ut till Handelsbanken särskilda enhet för Compliance, Group Compliance.
I Ecsters uppdragsavtal med Handelsbanken regleras att Group Compliance ska fullgöra de arbetsuppgifter som är förknippade med det operativa och funktionella ansvaret för regelefterlevnad i Ecster. Ecster har en utpekad ansvarig person som utför compliancearbetet och som är lokaliserad i Ecsters lokaler. Complianceansvarig i Ecster rapporterar regelbundet till VD och styrelse.